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根据人社部社会保险事业管理中心有关内部控制运行工作要求，为促进内控制度建设，不断优化业务流程和经办管理模式，提升业务经办管理服务水平，结合历年内控检查情况，本文从运行程序、岗位制约、责任追究等方面着手，探究开展内部控制运行情况自查评估和整改工作。通过自查评估，进一步完善社保中心内部控制运行机制，提高了社保中心经办服务水平。
为促进内部控制制度建设，必须加强领导，明确职责，细化指标切实做好自查评估工作.成立内部控制运行情况自查评估工作小组，从组织上加强对自查评估工作的领导。同时，加强引导，充分调动全体工作人员的积极性，促进其自觉地参与到内部控制自查评估工作中来，为扎扎实实按上级要求落实好各项自查评估工作，夯实群众基础。
本级工作小组根据上级要求，对照《内部控制自查评估评分表》的检查内容和标准，结合本级实际情况，进一步细化指标，逐条进行理顺，本着查缺补漏的原则，对检查中发现制度不健全、环节不全面的地方进行认真整改。
一、内部控制情况自查评估
一是组织机构控制情况检查。内设机构、决策程序、机构负责人授权等内容必须明确，制定《社会保险中心人员分工及岗位职责》；岗位设置体现不相容岗位相互分离的原则，业务经办建立初审、复核的岗位制约机构；授权管理权限清晰；在人员管理方面建立定期业务交流学习制度，积极参加上级组织的各项业务知识培训，努力提高经办素质。
二是业务运行控制情况检查。从参保单位登记入手，到收、支、待遇审核等各环节通过查看记录、资料，抽查具体领取待遇人员等形式进行全方位检查。能够做到业务流程规范，参保登记、变更、转移及时，基金征缴到位，个人账户管理有序，待遇审核准确、待遇支付及时、审批程序健全完善，业务档案资料整理有序。
三是基金财务控制情况检查。根据《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》等相关规定，对社保经办机构账证、账表、账账及印章、票据、档案等进行核实。通过检查，进一步强化岗位制约和责任追究，形成自我约束、及时纠正机制。
四是信息系统控制情况检查。按照国家有关社会保险信息系统建设的标准，制定《社保信息系统管理制度》；明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限，加强系统维护和数据备份管理工作；强化机房建设，配备必要的安全防护设备。
五是内部控制的管理和监督情况检查。从内控制度建设、内审监督、风险管理和信息披露等方面入手，逐项进行检查。制定《社会保险管理中心内部财务管理制度》等相关的内控管理制度，设立内审稽核部门并指定内审稽核人员，及时发现和处理内审存在的问题，建立定期不定期的信息披露制度，按规定向社会披露有关的社会保险政策法规、办事程序和有关业务财务信息。 |
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