3.填写“入库验收单”，严格验收制度。有利于考核采购（业务员）人员的工作质量，划清采购人员与仓库保管员之间相互的经济责任，保证人库物资的准确性、安全性。

　　4.强化审查制度，严格审核购货业务的各种凭证。物资公司财务在正式记录采购业务、支付货款之前，应对有关的原始凭证，包括发票、运输发票、入库验收单、订货合同等进行认真的审查、核对。不仅审查每一张凭证的购货数量和金额计算的正确性，还要检查各种凭证之间内容和时间是否相符，责任是否明确，手续是否清楚等。若发现问题，应及时查明原因，分清责任，合理解决。

　　二、建立合格分供方档案和物资采购统计档案制度，对市场进行充分调查和信息收集分析

　　企业的采购管理要达到一定水平，特别是对于已取得IS090002质量管理体系认证资格的煤炭企业，管理工作更要上档次、上台阶。应充分注重对采购市场的调查和信息的收集、整理，以便充分了解市场的状况和价格走势，为物资采购决策提供依据。一是要对合格的供方建立档案，其档案内容包括分供方调查、合格分供方评定、分供方质量保证体系、资质证书、产品合格证、安全标志证书、联系方式、供货记录等；二是要对主要采购物资建立价格记录档案，对每一批采购物资的报价，应首先与归档的物资价格进行比较，分析价格差异的原因。如无特殊情况，原则上采购价不能超过档案记录中的价格水平。要建立企业物资采购工作领导组织机构，定期监督审核物资采购工作，收集有关的物资价格信息；分析、评价现有的物资价格水平；应对物资运输费用进行严格审查，杜绝跑、冒、滴、漏；并对建档的资料进行比较评价和采取相应的措施。

　　三、建立受权审批制度，实行分级分类管理

　　1.根据集团的实际情况，确定物资采购的审批权限和责任、范围，实行分级、分类管理。如对耗用量多，金额高的大宗物资，由集团领导确定价格，控制上展，质量标准和主要供货渠道；常用材料、低耗品等，其价格控制权可根据采购金额大小，授权由物资公司经理决定报审；而成套设备、大型材料、专项工程主要物资等的购置，则采取选准供货方，由集团统一集中有关部门共同谈价的方式进行，决定后由物资公司运作。

　　2.建立“三审一检”制度（即采购计划审核、合同审核、质量检测和票据审核），严格考核。集团资产财务部结合价格评价对重点监控的物资应定期定出标准采购的可控价格。物资公司要结合制订有效办法，促使采购业务人员积极努力寻找货源，比价采购，尽量降低采购成本。对完成好的采购人员要进行必要的奖励；对玩忽职守，不负责任，甚至在采购交往中不惜集团利益，中饱私囊，损害集团声誉，造成影响的采购人员坚决严肃处理；建立采购员在外办事轮岗制度，进行必要的约束和工作的比较。

　　3.通过付款方式的选择来降低采购成本，若资金较充裕时，则可采用货到付款方式和部份预付款方式，可以带来适度的价格折让。

　　四、提高员工成本意识，进一步抓好物资采购成本管理

　　企业盈利目标的实现，物资部门责任重大，举足轻重。在目前社会主义市场经济买方市场的面前，切实抓好源头控制，建设一支思想素质过硬、专业性强、成本意识较高的物资队伍已势在必行，刻不容缓。要充分发挥物资部门在企业物资采购供应的主渠道作用。必须坚持企业利益至上，利润第一，千方百计让采购成本降低；按照与时俱进的实践要求，坚决取缔物资供应原有的计划经济遗留下来的各种思维和作法；坚持解放思想、实事求是的思想路线，做好做活物资市场的经营和服务工作，最大限度发挥物资管理人员的专业优势和理论优势，帮助企业科学决策和落实措施，推动企业转型跨越发展和可持续发展。

　　煤矿企业摊子大、战线长、人员多、系统复杂，而且社会属性比较突出。在这种形势下，煤炭企业必须规范管理制度，优化管理流程，严格管控企业物资采购的综合成本，做到计划性与灵活性相结合，随机性和标准化相结合，不断推动企业物资采购工作和成本控制工作向前发展。